取締役の報酬限度額については、株主総会の決議をもって決定されますが、その報酬、賞与金額などの決定にあたっては、社外取締役（5名）、代表取締役（3名）をメンバーとするアドバイザリーミーティングで検討することで、報酬決定の透明性と客観性を確保しています。また、当社は、対象役員の報酬と当社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、対象役員が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、「株式給付信託（BBT：Board Benefit Trust）制度」および「業績連動型譲渡制限付株式（RS：Restricted Stock）報酬制度」を導入しています。
基本方針
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各役位や職責、業績等を総合的に判断して決定することを基本方針とする。具体的には、業務執行取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬、業績連動報酬により構成し、監督機能を担う社外取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみを支払うこととする。
報酬制度
業績連動型譲渡制限付株式（RS）報酬制度の導入
当社グループでは、「株式給付信託（BBT）制度」を2016年に導入しました。本制度は、対象役員の報酬と当社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、対象役員が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としています。
これに加えて、2023年6月29日開催の当社第14回定時株主総会の承認を得て、「業績連動型譲渡制限付株式（RS）報酬制度」を導入しました。この報酬制度は、当社の取締役と執行役員に加えて、部長クラスの従業員、当社の主要な事業会社（株式会社バイタルネット、株式会社ケーエスケー）の取締役、執行役員、部長・支店長クラスの従業員を対象としています。業績指標には、ROE目標の達成度を用いて、株価変動のメリットとリスクを株主の皆様と共有することで、長期的視点で株価上昇や企業価値向上への貢献意欲を従来以上に高めることを目的としています。
報酬制度の概要